Yrittäjän taloushallinnon vuosikello 2025: Merkitse nämä päivämäärät kalenteriisi

Oletko koskaan joutunut paniikkiin huomatessasi, että tärkeä veroilmoituksen määräpäivä meni jo? Tai maksanut tuntuvaa viivästysmaksua, koska et muistanut arvonlisäveron eräpäivää? Et ole yksin -- jopa 40% suomalaisista yrittäjistä myöntää unohtaneensa jonkin taloushallinnon määräpäivän viimeisen vuoden aikana.

Yrittäjän arki on täynnä deadlineja ja taloushallinnon määräpäivät ovat niistä tärkeimpiä. Vuosi 2025 tuo mukanaan tutut velvollisuudet ja muutamia muutoksia, jotka jokaisen yrittäjän on syytä merkitä kalenteriinsa. Tässä kattavassa oppaassa käymme läpi kaikki vuoden 2025 tärkeimmät taloushallinnon päivämäärät ja annamme vinkkejä, miten voit tilit.ai:n avulla automatisoida suuren osan näistä velvollisuuksista.

Miksi taloushallinnon vuosikello on välttämätön yrittäjälle?

Taloushallinnon vuosikello on yrittäjän paras ystävä, joka auttaa ennakoimaan ja aikatauluttamaan kaikki pakollisten ilmoitusten ja maksujen eräpäivät. Hyvin suunniteltu vuosikello varmistaa, että:

Vältät myöhästymismaksut ja viivästyskorot, jotka voivat nousta satoihin euroihin
Säilytät hyvän maksaja- ja yrityskuvan viranomaisten ja kumppanien silmissä
Vapautat aikaasi ydinliiketoimintaan äkillisten taloushallinnon "tulipalojen" sammuttamisen sijaan
Mahdollistat järkevän verosuunnittelun oikea-aikaisilla toimenpiteillä

Tuoreen yrittäjätutkimuksen mukaan ennakoivaa taloushallintoa harjoittavat yrittäjät säästävät keskimäärin 5-7 tuntia kuukaudessa -- se on kokonainen työpäivä, jonka voit käyttää liiketoimintasi kehittämiseen! Kassavirran hallinta on yksi tärkeimmistä taloushallinnon osa-alueista, ja se hyötyy merkittävästi hyvin suunnitellusta vuosikellosta.

Vuoden 2025 tärkeimmät päivämäärät kuukausittain

Tammikuu 2025: Vuoden aloitus ja vuosi-ilmoitukset

12.1.2025 (ma) -- Joulukuun 2024 työnantajailmoitukset (TyEL, työttömyysvakuutusmaksut)
20.1.2025 (ti) -- Joulukuun 2024 arvonlisäveron ja työnantajasuoritusten maksupäivä
31.1.2025 (pe) -- Vuosi-ilmoitukset verottajalle (palkat, osingot ja muut suoritukset)

Yrittäjävinkki: Tammikuu on kriittinen kuukausi, jolloin kannattaa tarkistaa, että edellisen vuoden kirjanpito on ajan tasalla ja kaikki tositteet toimitettu kirjanpitäjälle. Tilit.ai:n automaattinen tositearkisto varmistaa, että kaikki dokumentit ovat järjestyksessä ja helposti löydettävissä. Jos olet osakeyhtiön omistaja, tammikuussa kannattaa myös harkita, miten optimoida yrittäjän palkan ja osingon suhde tulevalle vuodelle.

Helmikuu 2025: Vakuutusyhtiöiden vuosi-ilmoitukset

12.2.2025 (ke) -- Tammikuun työnantajailmoitukset
20.2.2025 (to) -- Tammikuun arvonlisäveron ja työnantajasuoritusten maksupäivä
28.2.2025 (pe) -- Vuosi-ilmoitukset vakuutusyhtiöille (tapaturma- ja ryhmähenkivakuutukset)

Yrittäjävinkki: Helmikuussa kannattaa tarkistaa, ovatko yrityksesi vakuutusturva ja YEL-työtulo ajan tasalla. Oikea YEL-työtulo vaikuttaa suoraan sosiaaliturvaasi, ja liian alhainen työtulo voi kostautua, jos sairastut tai jäät työttömäksi. Nykyaikainen tekoälyavusteinen taloushallinto helpottaa vakuutusmaksujen seurantaa ja optimointia.

Maaliskuu 2025: Tilinpäätöksen ja veroilmoituksen aika toiminimille

12.3.2025 (ke) -- Helmikuun työnantajailmoitukset
20.3.2025 (to) -- Helmikuun arvonlisäveron ja työnantajasuoritusten maksupäivä
31.3.2025 (ma) -- Tilinpäätöksen ja veroilmoituksen jättöaika (toiminimet, joiden tilikausi on päättynyt 31.12.2024)

Yrittäjävinkki: Jos toimit toiminimellä, maaliskuu on kriittinen kuukausi veroilmoituksen jättämiseen. Tilit.ai:n tilinpäätöstyökalu auttaa sinua kokoamaan tarvittavat tiedot helposti ja virheettömästi, mikä nopeuttaa prosessia merkittävästi. Tilinpäätösten ymmärtäminen on tärkeää myös toiminimen haltijalle, vaikka tilinpäätös onkin yksinkertaisempi kuin osakeyhtiöllä.

Huhtikuu 2025: Veroilmoitukset henkilöyhtiöillä

12.4.2025 (la, siirtyy 14.4.) -- Maaliskuun työnantajailmoitukset
20.4.2025 (su, siirtyy 21.4.) -- Maaliskuun arvonlisäveron ja työnantajasuoritusten maksupäivä
30.4.2025 (ke) -- Tilinpäätöksen ja veroilmoituksen jättöaika (henkilöyhtiöt: Ay, Ky)

Yrittäjävinkki: Huhtikuussa on hyvä aika tarkistaa yrityksen kassavirta ja maksuvalmiustilanne. Tilit.ai:n kassavirtaennuste näyttää 6kk eteenpäin, mikä auttaa ennakoimaan mahdolliset kassavirtakapeikot ajoissa. Toimialariippumatta, oli kyseessä sitten siivousalan tai rakennusalan yrittäjä, kassavirran hallinta on kriittistä.

Toukokuu 2025: Osakeyhtiöiden veroilmoitukset

12.5.2025 (ma) -- Huhtikuun työnantajailmoitukset
20.5.2025 (ti) -- Huhtikuun arvonlisäveron ja työnantajasuoritusten maksupäivä
31.5.2025 (la, siirtyy 2.6.) -- Veroilmoituksen jättöaika (osakeyhtiöt, joiden tilikausi on päättynyt 31.12.2024)

Yrittäjävinkki: Osakeyhtiössä toukokuu on kriittinen veroilmoituksen kannalta. Varmista, että tilinpäätös on hyväksytty ja tilintarkastettu ajoissa. Hyödynnä tilit.ai:n osakeyhtiön veroilmoitusavustajaa, joka ohjaa sinut läpi koko prosessin. Automatisoitu taloushallinto voi säästää merkittävästi aikaa veroilmoituksen valmistelussa.

Kesäkuu 2025: Yhtiökokousten aika

12.6.2025 (to) -- Toukokuun työnantajailmoitukset
20.6.2025 (pe) -- Toukokuun arvonlisäveron ja työnantajasuoritusten maksupäivä
30.6.2025 (ma) -- Osakeyhtiön varsinaisen yhtiökokouksen viimeinen ajankohta (jos tilikausi päättynyt 31.12.2024)

Yrittäjävinkki: Osakeyhtiön yhtiökokous on pidettävä 6kk kuluessa tilikauden päättymisestä. Tilit.ai:n pöytäkirjapohjat helpottavat tarvittavien dokumenttien laatimista ja varmistavat, että kaikki lakisääteiset asiat tulevat käsitellyiksi. Jos olet tilitoimistoyrittäjä, kesäkuu voi olla sopiva aika miettiä tilitoimiston hinnoittelumalleja ja niiden päivittämistä.

Heinäkuu 2025: Kvartaali-ilmoittajien huomio!

12.7.2025 (la, siirtyy 14.7.) -- Kesäkuun työnantajailmoitukset
20.7.2025 (su, siirtyy 21.7.) -- Kesäkuun arvonlisäveron ja työnantajasuoritusten maksupäivä
31.7.2025 (to) -- Kvartaali-ilmoittajien huhti-kesäkuun arvonlisäveron maksupäivä

Yrittäjävinkki: Kesälomakauden aikana on tärkeää varmistaa, että yrityksesi taloushallinto toimii saumattomasti, vaikka olisit itse lomalla. Tilit.ai:n automatisoitu taloushallinto hoitaa rutiinit puolestasi, ja voit tarkistaa tilanteen mobiilisovelluksella missä tahansa. Monien yritysten kannattaa harkita siirtymistä kokonaisvaltaiseen taloushallintoon pelkän laskutusohjelman sijaan juuri tämän automaation vuoksi.

Elokuu 2025: Puolivuosikatsaus

12.8.2025 (ti) -- Heinäkuun työnantajailmoitukset
20.8.2025 (ke) -- Heinäkuun arvonlisäveron ja työnantajasuoritusten maksupäivä
31.8.2025 (su, siirtyy 1.9.) -- Puolivuosikatsaus (listatut yhtiöt)

Yrittäjävinkki: Elokuu on hyvä hetki tehdä puolivuotiskatsaus yrityksen talouteen ja tarkistaa, oletko budjetissa. Tilit.ai:n raportointityökalut näyttävät yhdellä silmäyksellä, miten liiketoimintasi kehittyy verrattuna edelliseen vuoteen ja budjettiin. Tässä vaiheessa vuotta kannattaa myös tutustua vinkkeihin taloushallinnon tehostamisesta pienyrityksessä.

Syyskuu 2025: YEL-työtulon tarkistus

12.9.2025 (pe) -- Elokuun työnantajailmoitukset
20.9.2025 (la, siirtyy 22.9.) -- Elokuun arvonlisäveron ja työnantajasuoritusten maksupäivä
30.9.2025 (ti) -- YEL-työtulon tarkistaminen, erityisesti jos liikevaihto on kasvanut merkittävästi

Yrittäjävinkki: Syyskuussa kannattaa arvioida, onko YEL-työtulosi oikealla tasolla suhteessa liiketoimintaasi. Tilit.ai:n YEL-laskuri auttaa määrittämään sopivan työtulon tason ja näyttää sen vaikutukset eläkkeeseesi ja sosiaaliturvaan. Tekoäly ja verotus -ratkaisut voivat auttaa löytämään optimaalisen YEL-tason.

Lokakuu 2025: Kvartaali-ilmoittajien toinen tärkeä kuukausi

12.10.2025 (su, siirtyy 13.10.) -- Syyskuun työnantajailmoitukset
20.10.2025 (ma) -- Syyskuun arvonlisäveron ja työnantajasuoritusten maksupäivä
31.10.2025 (pe) -- Kvartaali-ilmoittajien heinä-syyskuun arvonlisäveron maksupäivä

Yrittäjävinkki: Lokakuu on hyvä aika aloittaa loppuvuoden verosuunnittelu. Tarkistele yrityksen tulosta ja mieti, onko tarvetta tehdä investointeja tai muita verosuunnittelutoimia ennen vuoden loppua. Tilit.ai:n veroennuste auttaa optimoimaan verotuksesi. Tekoälyn avulla voit myös tunnistaa ja estää yleisimmät taloushallinnon virheet.

Marraskuu 2025: Ennakkoverojen täydennys

12.11.2025 (ke) -- Lokakuun työnantajailmoitukset
20.11.2025 (to) -- Lokakuun arvonlisäveron ja työnantajasuoritusten maksupäivä
30.11.2025 (su, siirtyy 1.12.) -- Ennakkoverojen täydennysmaksu (jos tulos on ylittämässä ennakkoverot)

Yrittäjävinkki: Jos yrityksesi tulos on ylittämässä ennakkoverojen määrän, kannattaa marraskuussa maksaa täydennysmaksu, jotta vältät jäännösveron koron. Tilit.ai:n veroennuste laskee automaattisesti lisäennakon tarpeen ja määrän. Tekoäly voi auttaa pienyrittäjiä säästämään sekä aikaa että rahaa erityisesti verosuunnittelussa.

Joulukuu 2025: Tilinpäätöksen suunnittelu

12.12.2025 (pe) -- Marraskuun työnantajailmoitukset
20.12.2025 (la, siirtyy 22.12.) -- Marraskuun arvonlisäveron ja työnantajasuoritusten maksupäivä
31.12.2025 (ke) -- Tilinpäätöksen suunnittelu ja verotuksen optimointi

Yrittäjävinkki: Joulukuu on viimeinen hetki tehdä verosuunnittelutoimenpiteitä tilikauden tulokseen vaikuttamiseksi. Harkitse mahdollisia poistoja, varauksia ja investointeja. Tilit.ai:n tilinpäätössimulaattori auttaa näkemään eri vaihtoehtojen vaikutukset yrityksesi tulokseen ja verotukseen. Jos johdat tilitoimistoa, joulukuu voi olla hyvä hetki arvioida tilitoimiston tehokkuuden mittaamista ja asettaa tavoitteita seuraavalle vuodelle.

Erityishuomiot eri yritysmuodoille

Toiminimi

Toiminimellä toimivien yrittäjien on erityisesti huomioitava, että veroilmoitus on jätettävä 31.3.2025 mennessä, jos tilikausi on päättynyt 31.12.2024. Toiminimellä yrittäjän henkilökohtaiset ja yrityksen tulot verotetaan yhdessä, joten verosuunnittelu on erityisen tärkeää.

Osakeyhtiö

Osakeyhtiöiden veroilmoitus on jätettävä 31.5.2025 mennessä, jos tilikausi on päättynyt 31.12.2024. Lisäksi yhtiökokous on pidettävä 30.6.2025 mennessä. Osakeyhtiöissä osingonjaon suunnittelu ja ajankohta ovat tärkeitä verosuunnittelun elementtejä. Tutustu myös artikkeliimme yrittäjän palkka vs. osinko 2025, joka auttaa optimoimaan näiden suhteen.

Henkilöyhtiöt (Ay, Ky)

Henkilöyhtiöiden veroilmoitus on jätettävä 30.4.2025 mennessä, jos tilikausi on päättynyt 31.12.2024. Henkilöyhtiöissä tulos jaetaan yhtiömiehille, joten yhtiömiesten henkilökohtainen verosuunnittelu on kytköksissä yrityksen tulokseen.

Osuuskunta

Osuuskuntien määräpäivät noudattavat pääosin osakeyhtiöiden aikatauluja. Osuuskunnan kokous on pidettävä 30.6.2025 mennessä, jos tilikausi on päättynyt 31.12.2024.

Kvartaali- ja puolivuosi-ilmoittajien aikataulu

Jos yrityksesi liikevaihto on alle 100 000 euroa, voit halutessasi ilmoittaa ja maksaa arvonlisäveron neljännesvuosittain:

31.1.2025 -- Loka-joulukuun 2024 arvonlisävero
30.4.2025 -- Tammi-maaliskuun 2025 arvonlisävero
31.7.2025 -- Huhti-kesäkuun 2025 arvonlisävero
31.10.2025 -- Heinä-syyskuun 2025 arvonlisävero

Jos yrityksesi liikevaihto on alle 30 000 euroa, voit ilmoittaa ja maksaa arvonlisäveron puolivuosittain:

31.1.2025 -- Heinä-joulukuun 2024 arvonlisävero
31.7.2025 -- Tammi-kesäkuun 2025 arvonlisävero

Yrittäjävinkki: Kvartaali- tai puolivuosi-ilmoittaminen voi helpottaa pienen yrityksen hallinnollista taakkaa merkittävästi. Tilit.ai tunnistaa automaattisesti, mihin ilmoitusjaksoon yrityksesi kuuluu, ja muistuttaa sinua oikeista määräpäivistä. Tekoäly tilitoimistotyössä -artikkelimme avaa, miten tekoäly voi automatisoida näitä ilmoitusprosesseja.

Ennakkoverojen hallinta ja suunnittelu

Ennakkoverojen oikea mitoitus on tärkeä osa yrityksen kassavirtasuunnittelua. Vuonna 2025 ennakkoverojen eräpäivät ovat:

23.1.2025
24.2.2025
24.3.2025
23.4.2025
23.5.2025
23.6.2025
23.7.2025
25.8.2025
23.9.2025
23.10.2025
24.11.2025
23.12.2025

Jos huomaat, että yrityksesi tulos on muodostumassa ennakoitua suuremmaksi tai pienemmäksi, voit hakea muutosta ennakkoveroihin OmaVero-palvelussa. Liian suuret ennakot sitovat tarpeettomasti käyttöpääomaa, ja liian pienet johtavat jäännösveron maksuun.

Yrittäjävinkki: Tilit.ai:n ennustava taloushallinto vertaa jatkuvasti toteutunutta tulosta suhteessa ennakkoveroihin ja ilmoittaa proaktiivisesti, jos ennakkoverojen määrä kannattaa päivittää. Huolellinen kassavirran hallinta auttaa varmistamaan, että yrityksellä on aina riittävästi likviditeettiä ennakkoverojen maksamiseen.

Tilinpäätöksen valmistelu ja verotuksen optimointi

Tilinpäätökseen kannattaa valmistautua pitkin vuotta, ei vain tilikauden päättyessä:

Tammi-maaliskuu: Varmista, että edellisen tilikauden kirjanpito on valmis ja tositteet kunnossa
Huhti-kesäkuu: Tarkista, että poistosuunnitelmat ovat ajan tasalla
Heinä-syyskuu: Kartoita investointitarpeet loppuvuodelle
Loka-joulukuu: Tee tarvittavat verosuunnittelutoimenpiteet

Tilinpäätössuunnittelussa voit vaikuttaa yrityksen tulokseen mm. seuraavilla tavoilla:

Käyttöomaisuuden poistojen ajoitus ja määrä
Varaston arvostus
Saamisten kulukirjaukset
Investointien ajoitus
Tilinpäätössiirrot (esim. toimintavaraus toiminimellä)

Yrittäjävinkki: Tilit.ai:n tilinpäätössimulaattori auttaa näkemään erilaisten päätösten vaikutukset yrityksen tulokseen ja verotukseen. Voit kokeilla eri skenaarioita ja valita yrityksellesi optimaalisimman vaihtoehdon. Jos olet tilitoimistoyrittäjä, voit käyttää näitä työkaluja myös parantaaksesi tilitoimiston asiakastyytyväisyyttä.

Työkalut ja vinkit vuosikellon hallintaan

Digitaaliset kalenterit ja muistutukset

Merkitse kaikki tärkeät päivämäärät digitaaliseen kalenteriisi ja aseta muistutukset 1-2 viikkoa ennen määräpäivää. Näin ehdit reagoida ajoissa, vaikka olisit kiireinen.

Tilit.ai:n automaattiset muistutukset

Tilit.ai-taloushallinto-ohjelmisto muistuttaa sinua automaattisesti kaikista tärkeistä määräpäivistä ja kertoo, mitä toimenpiteitä sinun tulee tehdä. Muistutukset tulevat sekä sovelluksessa että sähköpostitse.

Yhteistyö kirjanpitäjän kanssa

Vaikka käyttäisit digitaalista taloushallintoa, hyvä yhteistyö kirjanpitäjän kanssa on edelleen tärkeää. Sovi kirjanpitäjäsi kanssa selkeästi, kuka hoitaa mitäkin ja millä aikataululla.

Kuukausittainen tarkistuslista

Luo itsellesi kuukausittainen tarkistuslista taloushallinnon rutiineista:

Myyntilaskutus ajan tasalle
Ostolaskujen käsittely ja maksu
Kuittien ja tositteiden toimitus kirjanpitoon
Palkkojen ja työkorvauksien maksu
ALV-ilmoituksen ja työnantajasuoritusten tarkistaminen ja maksu
Kassavirtaennusteen päivitys

Yhteenveto: Näin hyödynnät vuosikelloa maksimaalisesti

Taloushallinnon vuosikello on yrittäjän korvaamaton työkalu, joka auttaa pysymään aikataulussa ja välttämään ikävät yllätykset. Merkitse tärkeät päivämäärät kalenteriisi heti, ja anna digitaalisen taloushallinnon hoitaa loput.

Modernit taloushallinnon työkalut kuten tilit.ai automatisoivat suuren osan rutiineista ja muistuttavat sinua ajoissa tärkeistä määräpäivistä. Näin voit keskittyä liiketoimintasi ytimeen – asiakkaisiin ja tuotteisiin.

Muista, että hyvä taloushallinto ei ole vain lakisääteinen velvollisuus vaan myös tärkeä johtamisen työkalu, joka antaa arvokasta tietoa liiketoimintasi tilanteesta ja auttaa tekemään parempia päätöksiä.